amortisierte

Amortisierte Laufzeitanalyse

Amortized

nicht amortisierte Abschlusskosten

undepreciated acquisition costs

In der nachfolgenden Tabelle wird deutlich, wie sich die tägliche Erfassung aufgelaufener Beträge auf die Währungsposition auswirkt, z. B. Zinsforderungen und amortisierte Agio-/ Disagiobeträge: TÄGLICHE ERFAßUNG AUFGELAUFENER ZINSEN ALS BESTANDTEIL DER ERFAßUNG VON TRANSAKTIONEN NACH WIRTSCHAFTLICHER BETRACHTUNGSWEISE Aufgelaufene Beträge bei FW-Instrumenten werden zum jeweiligen Devisenkurs täglich berechnet und gebucht.

The table below outlines the impact of the daily booking of accruals on the foreign exchange holding e.g. interest payable and amortised premium/ discounts: DAILY BOOKING OF ACCRUED INTEREST AS PART OF THE ECONOMIC APPROACH Accruals for FX denominated instruments are calculated and booked daily at the exchange rate of the recording day Impact on the FX holding Accruals affect the foreign currency position at the time they are booked, not being reversed later on.